Ce qui détermine le travail
Le nombre d’opérations ne suffit pas. Il faut aussi compter les comptes bancaires et cartes, les processeurs de paiement, les devises, les employés, les périodes non rapprochées et les informations manquantes. Des stocks, des projets ou plusieurs établissements ajoutent leurs propres rapprochements.
- Lister les comptes et les périodes à traiter.
- Distinguer le rattrapage du suivi courant.
- Préciser les rapports internes attendus et leurs destinataires.
- Signaler les échéances fiscales et les demandes de tiers.
Une proposition explicite
Le mandat écrit identifie le prestataire et le client, les livrables inclus, les honoraires, les taxes applicables, les exclusions, les délais, les modalités de paiement et le processus d’approbation du travail supplémentaire. Il précise aussi les conditions de renouvellement ou de fin du service et le traitement du travail déjà effectué. Les services comptables taxables au Québec peuvent être assujettis à la TPS et à la TVQ selon le statut du fournisseur et les règles applicables; la proposition doit indiquer le traitement retenu.
Séparer les décisions professionnelles
Une préparation fiscale, un avis juridique et un rapport professionnel destiné à des tiers demandent une analyse et un mandat distincts. Les rapports internes présentés ici ne procurent aucune assurance. Le dossier de fin d’année organise les pièces pour le professionnel qui accepte la suite du travail.
Passer à la pratique
La prochaine étape
Partir du dossier existant.
Repérer les pièces manquantes, définir le mandat et organiser le prochain suivi.
Parlons de votre tenue de livres