Choisir des indicateurs appuyés par les données
Pour une entreprise de services, il peut s’agir des honoraires facturés, heures directes et montants à encaisser. Pour un commerce, achats, retours et stocks sont souvent prioritaires. Chaque indicateur reçoit une définition claire, avec les coûts inclus et les renseignements qui restent estimés.
Montrer les différences entre revenu et liquidités
Un mandat facturé peut être rentable tout en mobilisant de l’argent avant son paiement. Les tableaux rapprochent les encaissements attendus des dépenses engagées et des réserves choisies. Nous distinguons les résultats enregistrés, prévisions et hypothèses du propriétaire pour éviter qu’une estimation soit lue comme une opération confirmée.
Exemple illustratif : contribution d’un mandat
Une entreprise facture 9 500 $ avant taxes et engage 3 200 $ de sous-traitance ainsi que 800 $ de coûts directs documentés. La contribution après ces seuls coûts est de 5 500 $. Ce montant doit encore couvrir le travail interne et les frais généraux exclus du calcul.
Respecter l’usage prévu des documents
Les tableaux sont destinés exclusivement à la gestion interne et ne comportent aucune assurance. Un prêteur ou bailleur de fonds peut exiger un document relevant d’un CPA : nous préparons alors les données de base pour ce professionnel. Le suivi interne vise à choisir une action, une personne responsable et une date de révision. Nous conservons les définitions utilisées afin que la comparaison demeure cohérente.
Questions sur ce service
S’agit-il d’états financiers certifiés?
Non. Il s’agit de tableaux internes sans assurance.
Peut-on les présenter comme rapport professionnel à une banque?
Un rapport exigé par un tiers doit faire l’objet du mandat professionnel approprié auprès d’un CPA.
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Sources et renseignements actuels
La prochaine étape
Partir du dossier existant.
Repérer les pièces manquantes, définir le mandat et organiser le prochain suivi.
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