Inclure tous les comptes concernés
Le registre peut comprendre comptes bancaires, cartes, emprunts et comptes de passage des plateformes de paiement. Chaque compte possède sa période de relevé et ses documents. Les transferts sont associés aux deux extrémités pour éviter qu’un déplacement d’argent apparaisse comme une vente ou une dépense supplémentaire.
Distinguer un délai normal d’une anomalie
Un chèque non encaissé ou un versement en cours peut expliquer une différence réelle. Un import en double, une date erronée ou une opération absente appelle une correction. Nous conservons la raison de chaque élément et vérifions que les anciens montants en transit finissent par se régler ou sont expliqués.
Exemple illustratif : règlement après le mois
Une boutique enregistre un lot de ventes de 2 850 $. Le fournisseur de paiement retient 57 $ et dépose 2 793 $ le mois suivant. Le rapprochement relie lot, frais et dépôt. Il préserve les ventes initiales au lieu de les réduire au montant reçu.
Appuyer les autres suivis de gestion
Les soldes rapprochés soutiennent la planification des paiements et la révision des comptes clients et taxes. Le dossier conserve la date du relevé, les éléments vérifiés et les questions ouvertes. Cette trace facilite la continuité du mois suivant et le transfert au CPA lors de la préparation de fin d’année. Les opérations inexpliquées reçoivent une personne responsable et une date de suivi.
Questions sur ce service
Le fil bancaire remplace-t-il les relevés?
Non. Les relevés complets confirment notamment dates, soldes et opérations de la période.
Pouvez-vous rapprocher les cartes de crédit?
Oui, avec les relevés et pièces correspondants dans la liste des comptes convenue.
Passer à la pratique
Sources et renseignements actuels
La prochaine étape
Partir du dossier existant.
Repérer les pièces manquantes, définir le mandat et organiser le prochain suivi.
Parlons de votre tenue de livres